Finanzielle Stabilität und Planungssicherheit für Unternehmer in Krisenzeiten

Ein Unternehmen zu führen, ist auch in wirtschaftlich florierenden Zeiten kein Selbstläufer, doch in Krisenzeiten stehen Unternehmer vor ganz besonderen Herausforderungen. Um in diesem Fall das Überleben des Unternehmens zu sichern, sind finanzielle Stabilität und Planungssicherheit wichtige Voraussetzungen. Zu einem effektiven Krisenmanagement gehören verschiedene Strategien wie beispielsweise die sorgfältige Liquiditätsplanung, eine strikte Kostenkontrolle und der Einsatz von entsprechenden Finanztools zur Überwachung der Finanzen. Die Kunst ist es, diese Strategien in der Praxis auch tatsächlich erfolgreich anzuwenden, um das eigene Unternehmen erfolgreich durch unsichere Zeiten zu steuern. Wie das funktionieren kann, zeigen wir anhand eines fiktiven Unternehmens, das in die Krise geraten ist.

Liquiditätsplanung: Warum die Liquidität so entscheidend ist

Um die Wichtigkeit des Krisenmanagements in der Praxis zu verdeutlichen, wählen wir ein Beispiel, mit dem die Prinzipien verdeutlicht werden können: Die fiktive Firma „EcoTech Solutions“ ist ein mittelständisches Unternehmen, das nachhaltige Technologieprodukte herstellt. Das Unternehmen befindet sich derzeit in einer Krise aufgrund eines unerwarteten Rückgangs der Nachfrage nach ihren Produkten, ausgelöst durch eine globale Wirtschaftskrise und verstärkte Konkurrenz aus dem Ausland.

Für EcoTech Solutions ist in dieser Phase die Liquidität entscheidend, um die laufenden Kosten wie Gehälter, Miete und Lieferantenrechnungen zu decken. Denn ohne ausreichende Liquidität könnte das Unternehmen schnell zahlungsunfähig werden und in die Insolvenz schlittern. EcoTech Solutions beginnt mit der detaillierten Auflistung aller erwarteten Einnahmen und Ausgaben. Dazu gehören:

• Einnahmen: Zahlungen von Kunden, Projektfinanzierungen, Zuschüsse
• Ausgaben: Gehälter, Miete, Lieferantenkosten, Betriebskosten

Danach analysiert das Unternehmen, wann und wo Liquiditätsengpässe auftreten könnten. Beispielsweise erwartet EcoTech Solutions in den nächsten drei Monaten durch den Rückgang von Kundenzahlungen einen Engpass. Durch die Analyse werden die möglichen finanziellen Probleme frühzeitig erkannt und es können entsprechende Gegenmaßnahmen ergriffen werden. Um die Engpässe zu überbrücken, setzt das fiktive Unternehmen folgende Maßnahmen um:

• Kreditanträge bei der Hausbank stellen, um kurzfristige Liquidität zu sichern
• Verhandlungen mit Lieferanten über längere Zahlungsziele, um die Ausgaben zu strecken
• Vorzeitige Einforderung von Zahlungen bei den Kunden, um die Einnahmen zu erhöhen

Dadurch kann EcoTech Solutions die Liquidität sichern, um die Krise erfolgreich zu bewältigen.

Tipp zur Liquiditätsreserve: Anlegen einer finanziellen Pufferzone

Eine Liquiditätsreserve kann Unternehmen helfen, unerwartete finanzielle Engpässe zu überbrücken. Es wird empfohlen, mindestens drei bis sechs Monate Betriebskosten als Reserve vorzuhalten. Das sorgt für eine finanzielle Pufferzone und mehr Flexibilität in unsicheren Zeiten.

Effektive Kostenkontrolle in Krisenzeiten

Für EcoTech Solutions ist die Identifizierung und Analyse der Kosten ein weiterer wesentlicher Schritt, um die finanzielle Stabilität in Krisenzeiten zu gewährleisten. Das Unternehmen beginnt deshalb mit einer gründlichen Überprüfung aller seiner Ausgaben. Dabei werden die Kosten in fixe und variable Kategorien unterteilt. Die fixen Kosten, wie die Miete oder die Gehälter, sind weitgehend unveränderbar, während die variablen Kosten, wie Aufwendungen für Material oder Marketingmaßnahmen, stärker schwanken können. EcoTech Solutions erstellt zunächst einen detaillierten Bericht darüber, um genau zu verstehen, wohin das Geld aktuell fließt und wo eventuell Einsparungen möglich sein könnten. Nachdem die Kosten identifiziert wurden, entwickelt das Unternehmen verschiedene Maßnahmen zur Kostensenkung:

• Der Geschäftsführer sucht das Gespräch mit seinen Lieferanten, um bessere Konditionen oder Rabatte auszuhandeln. In vielen Fällen sind Lieferanten bereit, Preisnachlässe zu gewähren oder längere Zahlungsziele zu akzeptieren, damit die Geschäftsbeziehung dauerhaft erhalten bleibt.
• Unnötige Ausgaben werden eliminiert. Bei EcoTech Solutions werden in diesem Fall Marketingaktivitäten, die nicht direkt zu Umsätzen führen, vorübergehend ausgesetzt.
• Das Unternehmen investiert in effizientere Produktionsprozesse, mit denen die Abläufe optimiert und gleichzeitig die Ressourcenverbräuche reduziert werden können.

Die Priorisierung von Ausgaben ist ebenfalls ein wichtiger Schritt. EcoTech Solutions bewertet dazu alle Ausgaben nach ihrer Dringlichkeit und ihrem Nutzen für das Unternehmen. Priorität haben dabei all jene Ausgaben, die direkt zur Aufrechterhaltung des Betriebs notwendig sind. Dazu gehört primär die Bezahlung von Gehältern und die Beschaffung wichtiger Materialien. Weniger dringende Ausgaben werden hingegen aufgeschoben oder ganz gestrichen, um in der schwierigen Situation die Liquidität zu sichern.

Moderne Finanztools für bessere Unternehmenssteuerung

Es gibt zahlreiche Finanztools, die Unternehmern dabei helfen können, den Überblick über ihre finanziellen Angelegenheiten zu behalten. Das ist gerade in Krisenzeiten wichtig, denn diese Tools umfassen Funktionen wie Budgetierung, Finanzanalyse und Berichterstellung, die es ermöglichen, finanzielle Engpässe frühzeitig zu erkennen.

Um die Finanzüberwachung zu verbessern, hat sich EcoTech Solutions unter anderem für die Einführung der Lexware Buchhaltung entschieden. Dabei handelt es sich um ein modernes Buchhaltungsprogramm mit vielen Funktionen, die das Finanzmanagement optimieren. Durch die Nutzung dieser Software kann das fiktive Unternehmen die Buchhaltung intern erledigen und Kosten sparen für externes Fachpersonal wie Steuerberater. Diese Einsparungen geben dem Unternehmen einen finanziellen Spielraum in der Krise. Alle wichtigen Geschäftszahlen sind auf Knopfdruck verfügbar und Funktionen wie Umsatzvorjahresvergleiche und betriebswirtschaftliche Auswertungen (BWA) ermöglichen es, die finanzielle Situation des Unternehmens schnell zu erfassen.

Die integrierte Offene-Posten-Liste zeigt auf einen Blick, welche Kunden bisher nicht bezahlt haben und das automatische Mahnwesen ermöglicht es, säumige Zahler rasch anzuschreiben und so die Zahlungseingänge zu beschleunigen.

Vom Krisenmanagement zur langfristigen Finanzplanung

Die beschriebenen Maßnahmen haben EcoTech Solutions dabei geholfen, die aktuelle Krise gut zu überstehen. Um sich für künftige Herausforderungen noch besser zu wappnen, beschließt der Geschäftsführer, auch die langfristige Finanzplanung im Unternehmen zu verbessern.

EcoTech Solutions beginnt zunächst damit, langfristige Ziele zu definieren und in weiterer Folge die erforderlichen Schritte zur Erreichung dieser Ziele festzulegen. Dazu gehört die Diversifizierung des Produktportfolios, um zukünftig nicht mehr von nur wenigen Produkten abhängig zu sein. Durch die Einführung neuer, innovativer Produkte hat das Unternehmen es geschafft, neue Einnahmequellen zu erschließen und so das Risiko eines erneuten Nachfrageeinbruchs zu verringern.

Ein weiterer wichtiger Bestandteil der langfristigen Finanzplanung ist die regelmäßige Anpassung der Finanzstrategie. EcoTech Solutions setzt dabei auf kontinuierliches Monitoring der wichtigsten finanziellen Kennzahlen wie Liquidität, Rentabilität und Eigenkapitalquote, die dank moderner Finanztools jederzeit abgerufen und analysiert werden können. Genau das ermöglicht es dem Management, schnell erforderliche Anpassungen vorzunehmen.

Investitionen in Forschung und Entwicklung sind ebenfalls Teil der langfristigen Strategie von EcoTech Solutions. Durch die laufenden Innovationsanstrengungen bleibt das fiktive Unternehmen konkurrenzfähig und kann sich besser gegen Marktveränderungen und Mitbewerber behaupten. Gleichzeitig werden durch gezielte Weiterbildungen die Kompetenzen der Mitarbeiter erweitert. All diese Maßnahmen haben EcoTech Solutions nicht nur das aktuelle Überleben in der Krise, sondern auch eine solide Basis für zukünftigen Erfolg und Stabilität gesichert.